COLFUTURO Informe de labores 2024

Nota 8 - Impuestos por pagar La Fundación pertenece al Régimen Tributario Especial del impuesto sobre la renta, su actividad principal es considerada como meritoria, por lo que se excluye del impuesto sobre la renta ordinario, la tarifa aplicada sobre los egresos no deducibles es del 20 %. Para el año 2025 se debe actualizar la información ante la DIAN para mantener la calificación de “Régimen tributario especial” - RTE. Los impuestos de Industria y Comercio e IVA corresponden sexto bimestre del 2024. Los años 2021, 2022 y 2023 están abiertos para revisión tributaria. La Administración y sus asesores tributarios consideran que las sumas contabilizadas son suficientes para atender cualquier pasivo que pueda establecerse con respecto a tales años. De conformidad con las normas tributarias el beneficio neto o excedente, ha sido exento de impuesto sobre la renta, debido a que el mismo se destina a inversión en la actividad meritoria. Determinación del beneficio neto: Determinación del impuesto de renta: Comparación 2023 $ % 2024 Industria y Comercio 64 (6) -10 58 IVA 3 7 2 10 Total impuestos 68 0 1 68 Comparación 2023 $ % 2024 Total ingresos operacionales 100.672 (5.928) -6 94.744 Egresos operacionales 162.046 (126.251) -78 35.795 Gastos no deducibles (355) (143) 40 (498) Total egresos 161.691 (126.394) -78 35.296 Beneficio Neto (61.019) 120.466 -197 59.448 Comparación 2023 $ % 2024 Gastos sin requisito factura electrónica 16 28 178 44 IVA de pagos al exterior 38 (27) -71 11 Gastos de años anteriores 8 (8) -1 - Intereses bancarios tarjeta de crédito 6 1 0 7 Pérdida en baja de activos fijos - 2 - 2 Sanción renta 2019 auditoría DIAN 4 (4) -100 - Total egresos no procedentes 73 (9) -12 64 Tarifa renta 20% Impuesto de renta 15 (2) -12 13 INFORME DE LABORES 2024 67